Кешбек у Monobank: Нарахування, оподаткування та виведення

Однією з найпопулярніших функцій monobank є система кешбеку, яка дозволяє повертати відсоток від щоденних витрат на спеціальний накопичувальний баланс. Проте, оскільки ці виплати регулюються законодавством України, процес нарахування та виведення коштів має певні нюанси та правила оподаткування.

1. Як нараховується кешбек

Кожного першого числа місяця додаток monobank пропонує користувачеві вибрати дві категорії витрат на наступний місяць. Відсоток повернення залежить від типу витрат та джерела коштів:

Категорії від банку: Наприклад, «Продукти», «Авто та АЗС», «Кафе та ресторани», «Книги» тощо.
Власні vs Кредитні кошти: Відсоток кешбеку вищий при розрахунках власними коштами (зазвичай від 1% до 3%). При використанні кредитних лімітів кешбек фіксований і становить 1% незалежно від категорії (за винятком деяких партнерських категорій).

Окрім банківських категорій, можна підключати партнерський кешбек від конкретних брендів чи торгових мереж. У партнерських категоріях ставки набагато вищі — іноді аж до 10–20%.

2. Ліміти та обмеження

Система кешбеку має два основні ліміти:

Мінімальна сума виведення — 100 ₴: Ви не можете вивести накопичені кошти на основну карту, доки баланс кешбеку не досягне позначки в 100 грн. Оскільки реферальний бонус тепер становить 100 ₴, ви можете вивести його одразу після активації картки (оскільки він відразу покриває мінімальну суму виведення).
Максимальна сума за місяць — 500 ₴: Банківський кешбек обмежений сумою 500 грн на місяць (до вирахування податків). Усе, що ви накопичуєте понад цю суму протягом місяця, анулюється. Проте партнерський кешбек не входить до цього ліміту і нараховується без обмежень.

3. Оподаткування кешбеку в Україні: Скільки ви втрачаєте

Згідно з Податковим кодексом України (ПКУ), виплачений кешбек класифікується як «додаткове благо» платника податків. Оскільки це вважається доходом фізичної особи, з нього необхідно сплачувати податки.

АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (monobank) виступає вашим офіційним податковим агентом. Це означає, що банк бере на себе всі розрахунки та автоматично утримує податки в момент виведення накопичених грошей на основний рахунок.

Сукупна податкова ставка становить 19.5%:

ПДФО (Податок на доходи фізичних осіб) — 18%.
Військовий збір — 1.5%.

Реальний приклад розрахунку:

Коли ви вирішуєте вивести накопичений кешбек, на вашому екрані відображається «брудна» сума (Gross), а на картку надходить «чиста» сума (Net):

Ви накопичили 100 ₴ на кешбек-балансі.
Ви натискаєте кнопку «Вивести на карту».
Банк автоматично вираховує податок: 100 ₴ * 19.5% = 19.50 ₴.
На вашу гривневу Black Card зараховується 80.50 ₴.
19.50 ₴ банк перераховує до державного бюджету України.

Реферальний бонус 100 ₴:

Коли ви реєструєтеся за посиланням monobank.ua/r/4ts42B, на ваш кешбек-рахунок нараховується 100 ₴. Після виведення та автоматичного списання податку 19.5% чистий прибуток на картці становитиме рівно 80.50 ₴ (оновлено з лютого 2026 року).

Monobank Cashback: Accumulation, Taxation, and Payout Rules

One of monobank's most appreciated consumer features is its cashback loyalty program, which lets users recover a percentage of daily shopping transactions to a separate savings vault. However, because these payouts are subject to Ukrainian tax laws, there are limits and automatic deductions you should understand before cashing out.

1. How Cashback Accumulates

On the first day of each month, the monobank app prompts you to select two shopping categories. The percentage rate returned depends on the category and whether you spend own or credit funds:

Bank Categories: For example, "Groceries", "Restaurants", "Gas Stations", or "Books".
Own vs. Credit Funds: Cashback rates are higher when using personal deposits (usually ranging between 1% and 3%). Spending credit limit balances yields a fixed 1% rate across all categories (with rare partner exclusions).

In addition to standard categories, you can activate custom Partner Cashback deals. Partner campaigns feature much higher returns, sometimes reaching 10% to 20% on selected merchants.

2. Limits and Thresholds

The cashback subsystem operates under two restrictions:

100 ₴ Payout Threshold: You cannot transfer cashback to your main balance until the virtual vault accumulates at least 100 UAH. Since the referral bonus is now 100 ₴, you can withdraw it immediately upon card activation as it matches the minimum threshold.
500 ₴ Monthly Payout Cap: Bank-sponsored cashback is capped at 500 UAH gross monthly. Any bank cashback earned beyond this cap is discarded. However, partner-sponsored cashback does not count toward this limit and continues to accumulate.

3. Taxation: How Much is Withheld

Under the Tax Code of Ukraine, cashbacks are classified as "additional benefits" (додаткове благо). Because these rewards represent taxable personal income, they are subject to state taxation.

Universal Bank PJSC (monobank) acts as your official tax agent. This means the bank automatically calculates, reports, and deducts the appropriate taxes when you withdraw funds.

The total tax deduction rate is 19.5%:

Personal Income Tax (PIT) — 18%.
Military Levy — 1.5%.

Real-world Payout Example:

When you tap "Withdraw" in the application, the interface displays the gross amount, and the net payout is credited to your card:

You accumulated 100 ₴ gross cashback.
You request a withdrawal to your main account.
The bank calculates the withholding tax: 100 ₴ * 19.5% = 19.50 ₴.
Your UAH Black Card is credited with 80.50 ₴ net.
The bank sends the remaining 19.50 ₴ to the state budget.

Referral Bonus Payout:

By joining monobank via the referral link monobank.ua/r/4ts42B, you get 100 ₴ gross credited to your cashback vault. After withdrawal and the 19.5% tax deduction, you receive exactly 80.50 ₴ net to your card (updated as of February 2026).